§ 24 zákon, kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů – Omezení a rozložení rizika
Zákon, kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů · 124/1998 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 24 zákona č. 124/1998 Sb. stanovuje limity pro rozložení investic v podílových a investičních fondech, aby se omezilo riziko. Investiční fondy nesmí mít v cenných papírech jednoho druhu od stejného emitenta více než 10 % svého majetku. (§ 24 zákona č. 124/1998 Sb., zákon, kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Omezení a rozložení rizika
- Týká se: Česká národní banka
- Lhůta nebo doba (odst. 7): „…věcí mohou být podíly uvedené v předchozích odstavcích překročeny nejdéle na dobu šesti měsíců, během které musí být zabezpečeno rozložení rizika podle předchozích ustanovení.“
- Lhůta nebo doba (odst. 8): „Investiční společnost a investiční fond jsou povinny neprodleně oznámit Komisi překročení limitů uvedených v odstavcích 1 až 5.“.“
- Částka nebo sazba (odst. 1): „1 a 4) jednoho druhu vydaných stejným emitentem nesmí tvořit více než 10 % majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu.“
- Částka nebo sazba (odst. 2): „V těchto případech hodnota jedné emise dluhopisů nesmí tvořit více než 30 % majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu.“
- Částka nebo sazba (odst. 3): „Majetek investičního fondu nesmí být tvořen z více než 5 % hodnotou jedné nemovitosti nebo jedné movité věci.“
- Odkazuje na: § 24a
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 124/1998 Sb.
(1) Hodnota cenných papírů (§ 17 odst. 1 a 4) jednoho druhu vydaných stejným emitentem nesmí tvořit více než 10 % majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu.
(2) Omezení uvedené v odstavci 1 se nevztahuje na státní dluhopisy, na dluhopisy, jejichž emitentem je Česká národní banka, členská země OECD nebo centrální banka členské země OECD. V těchto případech hodnota jedné emise dluhopisů nesmí tvořit více než 30 % majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu.
(3) Majetek investičního fondu nesmí být tvořen z více než 5 % hodnotou jedné nemovitosti nebo jedné movité věci.
(4) V majetku v podílovém fondu nebo v majetku investičního fondu nesmí být více než 11 % z celkové jmenovité hodnoty cenných papírů jednoho druhu vydaných stejným emitentem.
(5) Investiční společnost musí zabezpečit, aby v majetku v podílových fondech, které obhospodařuje, nebylo více než 11 % z celkové jmenovité hodnoty cenných papírů jednoho druhu, vydaných stejným emitentem.
(6) Omezení uvedená v odstavcích 4 a 5 se nevztahují na státní dluhopisy, na dluhopisy, jejichž emitentem je Česká národní banka, členská země OECD nebo centrální banka členské země OECD.
(7) Při uplatnění výměnných a předkupních práv a při změnách kurzů cenných papírů, změnách ocenění nemovitostí a movitých věcí mohou být podíly uvedené v předchozích odstavcích překročeny nejdéle na dobu šesti měsíců, během které musí být zabezpečeno rozložení rizika podle předchozích ustanovení.
(8) Investiční společnost a investiční fond jsou povinny neprodleně oznámit Komisi překročení limitů uvedených v odstavcích 1 až 5.“.
67. Za § 24 se vkládají nové § 24a a 24b, které včetně nadpisů a poznámky č. 4fb) znějí:
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Investiční fondy nesmí mít v cenných papírech jednoho druhu od stejného emitenta více než 10 % svého majetku.
- U státních dluhopisů a dluhopisů od centrálních bank (ČNB, OECD) je limit vyšší, a to 30 % majetku fondu pro jednu emisi.
- Majetek investičního fondu nesmí být tvořen z více než 5 % hodnotou jedné nemovitosti nebo movité věci.
- Fondy nesmí vlastnit více než 11 % z celkové vydané hodnoty cenných papírů jednoho druhu od stejného emitenta.
Na co si dát pozor
- Pokud dojde k překročení limitů (například kvůli změnám cen cenných papírů), musí být situace napravena do šesti měsíců.
- Investiční společnost a fond musí neprodleně oznámit Komisi každé překročení těchto limitů.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 52 (Zákon o kolektivním investování)§ 7 Periodická kontrola dodržování pravidel pro r (Vyhláška o podrobnostech plnění povinnos)§ 24 Omezení a rozložení rizika (Zákon o investičních společnostech a inv)§ 55 Speciální fond fondů (Zákon o kolektivním investování)§ 1 Předmět úpravy (Vyhláška o používání technik a nástrojů )