§ 42 vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování – OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A ZÁVAZKŮ FONDU KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ
Vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování · 194/2011 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Tento paragraf stanovuje, jakým způsobem standardní nebo veřejný speciální fond kolektivního investování započítává hodnotu cenných papírů a nástrojů peněžního trhu, které poskytl jako zajištění pro OTC deriváty, do svých investičních limitů. Fond musí hodnotu zajištění zahrnout do svých investičních limitů, což ovlivňuje, kolik dalších investic může fond provést. (§ 42 zákona č. 194/2011 Sb., vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 194/2011 Sb.
Standardní fond nebo veřejný speciální fond zahrnuje do limitů podle § 28 odst. 1 a 2 zákona nebo podle § 51 odst. 2 a 3 zákona hodnotu investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu poskytnutých protistraně jako zajištění OTC derivátu. Zajištění může fond zahrnout do limitů v čisté hodnotě za předpokladu, že s touto protistranou má uzavřenu dohodu o započtení, která je právně účinná a vymahatelná ve všech příslušných právních řádech.
HLAVA III
[K § 82 odst. 4 zákona]
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Fond musí hodnotu zajištění zahrnout do svých investičních limitů, což ovlivňuje, kolik dalších investic může fond provést.
- Pokud má fond s protistranou platnou a vymahatelnou dohodu o započtení, může hodnotu zajištění započítat v čisté výši.
- Dohoda o započtení musí být právně účinná a vymahatelná ve všech relevantních právních řádech.
- Toto pravidlo se týká konkrétně OTC derivátů, což jsou deriváty obchodované mimo burzu.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 108e Oceňování majetku v alternativním účastnickém (Zákon o doplňkovém penzijním spoření)§ 115 Oceňování majetku v účastnickém fondu a závaz (Zákon o doplňkovém penzijním spoření)§ 82 Oceňování majetku a závazků fondu kolektivníh (Zákon o kolektivním investování)§ 9 Zásady hospodaření s majetkem fondu kolektivn (Vyhláška o minimálních náležitostech sta)§ 9 Zásady hospodaření s majetkem (Vyhláška o minimálních náležitostech sta)