§ 8 vyhláška Ministerstva financí o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo investičního fondu – Zpřístupnění vypočtených hodnot akcií a dluhopisů
Vyhláška Ministerstva financí o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo investičního fondu · 207/1998 Sb. · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 8 vyhlášky 207/1998 stanovuje, že Středisko cenných papírů každý pracovní den vypočítává a zpřístupňuje hodnoty akcií a dluhopisů obchodovaných na tuzemském veřejném trhu. Středisko cenných papírů provádí výpočet hodnot cenných papírů každý pracovní den. (§ 8 zákona č. 207/1998 Sb., vyhláška Ministerstva financí o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo investičního fondu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
Středisko cenných papírů provádí každý pracovní den výpočet hodnot cenných papírů. Vypočtené hodnoty jsou stanoveny v měně, ve které je cenný papír obchodován. Pokud je měnou obchodování česká koruna, je výpočet hodnoty proveden s přesností na dvě desetinná místa; pokud je cenný papír obchodován v jiné měně, je výpočet hodnoty proveden s přesností, kterou pro tyto údaje užívá příslušný organizátor veřejného trhu. Středisko cenných papírů zpřístupňuje investičním společnostem, investičním fondům, depozitářům fondů a ostatním uživatelům soubor informací obsahující:
a) hodnoty akcií obchodovaných na tuzemském veřejném trhu vypočtené podle § 2 na základě podkladů denně poskytovaných Středisku cenných papírů organizátory trhů v rozsahu, formě a termínech dohodnutých se Střediskem cenných papírů, s výjimkou § 2 odst. 5, jehož ustanovení plní obhospodařovatel fondu nebo investiční fond,
b) hodnoty dluhopisů obchodovaných na tuzemském veřejném trhu vypočtené podle § 4 na základě podkladů denně poskytovaných Středisku cenných papírů organizátory veřejných trhů a Českou národní bankou v rozsahu, formě a termínech dohodnutých se Střediskem cenných papírů, s výjimkou § 4 odst. 3 a 4, jehož ustanovení plní investiční společnost nebo investiční fond.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Středisko cenných papírů provádí výpočet hodnot cenných papírů každý pracovní den.
- Hodnoty jsou stanoveny v měně, ve které se cenný papír obchoduje.
- Pro české koruny je přesnost výpočtu na dvě desetinná místa.
- Pro jiné měny se používá přesnost organizátora veřejného trhu.
- Středisko cenných papírů zpřístupňuje tyto informace investičním společnostem, investičním fondům, depozitářům a dalším uživatelům.
- Informace zahrnují hodnoty akcií vypočtené podle § 2 a hodnoty dluhopisů vypočtené podle § 4.
Na co si dát pozor
- Ustanovení § 2 odst. 5 pro akcie plní obhospodařovatel fondu nebo investiční fond, nikoli Středisko cenných papírů.
- Ustanovení § 4 odst. 3 a 4 pro dluhopisy plní investiční společnost nebo investiční fond, nikoli Středisko cenných papírů.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.