§ 8 Vyhláška o podrobnostech některých pravidel při poskytování investičních služeb – Administrativní a účetní postupy

§ 8 Administrativní a účetní postupy (1) K uplatňování řádných administrativních a účetních postupů obchodník s cennými papíry vnitřním předpisem upraví vždy a) postup při přijímání, změně a zavádění vnitřních předpisů, b) pravidla vnitřní kontroly, c) požadavky na znalosti a zkušenosti osob, jimiž zabezpečuje provádění svých činností, a jejich prokázání, d) systém vnitřní komunikace, e) postup tvorby, zpracování a uchovávání dokumentů a záznamů obchodníka s cennými papíry a nakládání s nimi, f) opatření k ochraně vnitřních informací zahrnující pravidla pro uzavírání osobních obchodů, g) pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zákazníků nebo potenciálních zákazníků, kteří nejsou profesionálními zákazníky, jejich evidence a evidence přijatých opatření, h) pravidla rozdělení plnění a závazků ze sdruženého pokynu, i) pravidla pro zjišťování a řízení střetu zájmů mezi osobami uvedenými v § 29 odst. 1, j) opatření pro předcházení manipulace s trhem, k) kontrolní a bezpečnostní opatření pro zpracování a evidenci informací, l) pravidla kontroly činnosti investičních zprostředkovatelů a vázaných zástupců, které obchodník s cennými papíry využívá při poskytování svých služeb, m) systém řízení rizik a n) postupy při poskytování investičních služeb a při provádění další podnikatelské činnosti. (2) Obchodník s cennými papíry upraví dále vnitřním předpisem a) účetní postupy směřující k ochraně majetku zákazníka, b) pravidla evidence majetku zákazníka.