§ 44a zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Nesplnění povinnosti ve vztahu k nesrovnalostem v evidenci skutečných majitelů
Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 253/2008 Sb. · Trestní právo
Stručně: Paragraf 44a zákona č. 253/2008 Sb. stanovuje, že povinná osoba se dopustí přestupku, pokud nesplní určité povinnosti související s nesrovnalostmi v evidenci skutečných majitelů, a určuje výši pokut za tyto přestupky. Pokud povinná osoba zjistí nesrovnalost v evidenci skutečných majitelů, musí na ni upozornit klienta, jinak se dopouští přestupku, za který hrozí pokuta do 100 000 Kč. (§ 44a zákona č. 253/2008 Sb., zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Nesplnění povinnosti ve vztahu k nesrovnalostem v evidenci skutečných majitelů
- Týká se: soud
- Částka nebo sazba (odst. 2): „lze uložit pokutu do 100 000 Kč.“
- Částka nebo sazba (odst. 3): „lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.“
- Částka nebo sazba (odst. 4): „200 000 Kč, nebo“
- Odkazuje na: § 15a
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 253/2008 Sb.
(1) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že nesplní povinnost
a) upozornit klienta podle § 15a odst. 1 na nesrovnalost,
b) oznámit nesrovnalost soudu podle § 15a odst. 2, nebo
c) postupovat v souladu s pokynem Úřadu podle § 15a odst. 4.
(2) Za přestupek podle odstavce 1 písm. a) lze uložit pokutu do 100 000 Kč.
(3) Za přestupek podle odstavce 1 písm. b) lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.
(4) Za přestupek podle odstavce 1 písm. c) lze uložit pokutu do
a) 200 000 Kč, nebo
b) 1 000 000 Kč, jestliže bylo tímto jednáním znemožněno nebo ztíženo zajištění nebo odčerpání výnosu z trestné činnosti nebo umožněno financování terorismu.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Pokud povinná osoba zjistí nesrovnalost v evidenci skutečných majitelů, musí na ni upozornit klienta, jinak se dopouští přestupku, za který hrozí pokuta do 100 000 Kč.
- Povinná osoba má povinnost oznámit nesrovnalost soudu; pokud tak neučiní, dopouští se přestupku s možnou pokutou až do 1 000 000 Kč.
- Jestliže povinná osoba nepostupuje podle pokynu Úřadu ve věci nesrovnalostí, hrozí jí pokuta až 200 000 Kč, nebo až 1 000 000 Kč, pokud tím znemožnila či ztížila zajištění výnosů z trestné činnosti nebo umožnila financování terorismu.
Na co si dát pozor
- Rozsah pokut se liší v závislosti na konkrétním porušení povinnosti.
- Nejzávažnější postih hrozí za neoznámení nesrovnalosti soudu a za neuposlechnutí pokynu Úřadu, pokud to má dopad na boj proti trestné činnosti nebo terorismu.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.