§ 44a Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Nesplnění povinnosti ve vztahu k nesrovnalostem v evidenci skutečných majitelů
Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 253/2008 Sb. · § 44a · Trestní právo
Stručně: Paragraf 44a zákona č. 253/2008 Sb. stanovuje, že povinná osoba se dopustí přestupku, pokud nesplní určité povinnosti související s nesrovnalostmi v evidenci skutečných majitelů, a určuje výši pokut za tyto přestupky.
§ 44a Nesplnění povinnosti ve vztahu k nesrovnalostem v evidenci skutečných majitelů
(1) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že nesplní povinnost
a) upozornit klienta podle § 15a odst. 1 na nesrovnalost,
b) oznámit nesrovnalost soudu podle § 15a odst. 2, nebo
c) postupovat v souladu s pokynem Úřadu podle § 15a odst. 4.
(2) Za přestupek podle odstavce 1 písm. a) lze uložit pokutu do 100 000 Kč.
(3) Za přestupek podle odstavce 1 písm. b) lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.
(4) Za přestupek podle odstavce 1 písm. c) lze uložit pokutu do
a) 200 000 Kč, nebo
b) 1 000 000 Kč, jestliže bylo tímto jednáním znemožněno nebo ztíženo zajištění nebo odčerpání výnosu z trestné činnosti nebo umožněno financování terorismu.
Paragraf 44a zákona č. 253/2008 Sb. stanovuje, že povinná osoba se dopustí přestupku, pokud nesplní určité povinnosti související s nesrovnalostmi v evidenci skutečných majitelů, a určuje výši pokut za tyto přestupky.
Co to znamená v praxi
Pokud povinná osoba zjistí nesrovnalost v evidenci skutečných majitelů, musí na ni upozornit klienta, jinak se dopouští přestupku, za který hrozí pokuta do 100 000 Kč.
Povinná osoba má povinnost oznámit nesrovnalost soudu; pokud tak neučiní, dopouští se přestupku s možnou pokutou až do 1 000 000 Kč.
Jestliže povinná osoba nepostupuje podle pokynu Úřadu ve věci nesrovnalostí, hrozí jí pokuta až 200 000 Kč, nebo až 1 000 000 Kč, pokud tím znemožnila či ztížila zajištění výnosů z trestné činnosti nebo umožnila financování terorismu.
Na co si dát pozor
Rozsah pokut se liší v závislosti na konkrétním porušení povinnosti.
Nejzávažnější postih hrozí za neoznámení nesrovnalosti soudu a za neuposlechnutí pokynu Úřadu, pokud to má dopad na boj proti trestné činnosti nebo terorismu.
🔔 Hlídat změny § 44a — pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.