§ 44 zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Nesplnění povinností při identifikaci a kontrole klienta
Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 253/2008 Sb. · Trestní právo
Stručně: Paragraf 44 zákona č. 253/2008 Sb. stanovuje, jaké jednání povinné osoby související s identifikací a kontrolou klienta, zákazem obchodu nebo uchováváním údajů, případně s pokynem Úřadu, je přestupkem a jaké sankce za něj hrozí. Pokud povinná osoba neprovede řádnou identifikaci nebo kontrolu klienta, poruší zákon a hrozí jí pokuta. (§ 44 zákona č. 253/2008 Sb., zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Nesplnění povinností při identifikaci a kontrole klienta
- Týká se: pachatel
- Částka nebo sazba (odst. 3): „Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.“
- Částka nebo sazba (odst. 4): „pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo do 30 000 000 Kč, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší“
- Částka nebo sazba (odst. 4): „pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu, do výše 130 000 000 Kč nebo do výše 10 % čistého ročního obratu dosaženého pachatelem podle poslední řádné…“
- Odkazuje na: § 15, § 9b
- Judikatura: na § 44 odkazuje 11 soudních rozhodnutí (NS, ÚS, NSS)
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 253/2008 Sb.
(1) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že
a) nesplní povinnost identifikace klienta,
b) nesplní povinnost kontroly klienta,
c) poruší zákaz uskutečnit obchod nebo navázat obchodní vztah podle § 15, nebo
d) nesplní povinnost uchovávat údaje.
(2) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že nesplní povinnost postupovat v souladu s pokynem Úřadu podle § 9b písm. b).
(3) Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.
(4) Za přestupek podle odstavce 1, který byl spáchán závažně, opakovaně, nebo byl páchán soustavně, lze uložit
a) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo do 30 000 000 Kč, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší,
b) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo do 130 000 000 Kč, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší, je-li pachatelem finanční instituce,
c) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu, do výše 130 000 000 Kč nebo do výše 10 % čistého ročního obratu dosaženého pachatelem podle poslední řádné účetní závěrky, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší, je-li pachatelem úvěrová nebo finanční instituce, která je právnickou osobou,
d) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu, do výše 130 000 000 Kč nebo do výše 10 % čistého ročního obratu dosaženého podle poslední konsolidované účetní závěrky konsolidačním celkem, do kterého je pachatel zahrnut, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší, je-li pachatelem úvěrová nebo finanční instituce, která je právnickou osobou zahrnutou do konsolidačního celku,
e) zákaz činnosti, nebo
f) zveřejnění rozhodnutí o přestupku.
(5) Za přestupek podle odstavce 2 lze uložit pokutu do
a) 200 000 Kč, nebo
b) 1 000 000 Kč, jestliže bylo tímto jednáním znemožněno nebo ztíženo zajištění nebo odčerpání výnosu z trestné činnosti nebo umožněno financování terorismu.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Pokud povinná osoba neprovede řádnou identifikaci nebo kontrolu klienta, poruší zákon a hrozí jí pokuta.
- Jestliže povinná osoba poruší zákaz uskutečnit obchod nebo navázat obchodní vztah, dopouští se přestupku.
- Nesplnění povinnosti uchovávat údaje o klientech nebo obchodech je rovněž přestupkem.
- Za závažné, opakované nebo soustavné porušení těchto povinností může být uložena výrazně vyšší pokuta, zákaz činnosti nebo zveřejnění rozhodnutí o přestupku.
Na co si dát pozor
- Pokuty za přestupky mohou být velmi vysoké, zejména v případě závažného, opakovaného nebo soustavného porušení povinností, a to až do výše 130 000 000 Kč nebo 10 % ročního obratu u finančních institucí.
- Kromě finančních sankcí může být uložena i sankce zákazu činnosti nebo zveřejnění rozhodnutí o přestupku, což může mít negativní dopad na pověst povinné osoby.
- Je důležité pečlivě dodržovat všechny povinnosti týkající se identifikace a kontroly klienta, zákazu obchodů a uchovávání údajů, aby se předešlo sankcím.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Judikatura k § 44
Jak soudy aplikují § 44
… zamítl odvolání žalobce proti rozhodnutí Finančního analytického úřadu (dále též „správní orgán I. stupně“) ze dne 20. 12. 2024, čj. FAU 151201/2024/032 (dále též „prvostupňové rozhodnutí“), a toto rozhodnutí potvrdil. [2] Prvostupňovým rozhodnutím byl žalobce ve výroku I. uznán vinným ze spáchání přestupku podle § 44 odst. 1 písm. a) zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění účinném do 31. 12. 2020 (dále jen „AML zákon 2020“); ve výroku II. byl uznán vinným ze spáchání …
Prvostupňovým rozhdonutím byl žalobce ve výroku I. uznán vinným ze spáchání přestupku podle ustanovení § 44 odst. 1 písm. a) zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění účinném do 31. 12. 2020 (dále jen „AML zákon 2020“), ve výroku II. uznán vinným ze spáchání přestupku podle ustanovení § 44 odst. 1 písm. b) AML zákona 2020, výroku III. uznán vinným ze spáchání přestupku podle ustanovení § 44 odst. …
I. podle § 44 odst. 1 písm. b) zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění účinném do 31. 12. 2020 [dále jen „zákon AML“, z anglického Anti Money Laundering, tedy proti praní (špinavých) peněz], kterého se dopustil tím, že opakovaně nesplnil povinnost kontroly klienta, neboť - dle § 9 odst. 1 písm. a) bod 1 …
Související
§ 4 Rámcová smlouva pro zdravotnická zařízení pos (Vyhláška, kterou se vydávají rámcové sml)§ 23 Účinnost (Vyhláška o plánech povodí a plánech pro )§ 14b Tvrzení navrhovatelek (Nález Ústavního soudu ze dne 11. února 2)§ 6 Jednorázové odškodnění oprávněných osob (Nález Ústavního soudu ze dne 14. června )§ 4a Další průběh řízení a upuštění od ústního jed (Nález Ústavního soudu ze dne 22. března )