§ 45 zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Nesplnění informační povinnosti
Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 253/2008 Sb. · Trestní právo
Stručně: Paragraf 45 zákona č. 253/2008 Sb. stanovuje, že nesplnění informačních povinností, které jsou uloženy povinným osobám nebo jiným specifickým subjektům tímto zákonem, je přestupkem, za který hrozí pokuty, případně i zákaz činnosti nebo zveřejnění rozhodnutí o přestupku. (§ 45 zákona č. 253/2008 Sb., zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Nesplnění informační povinnosti
- Týká se: pachatel
- Částka nebo sazba (odst. 4): „Za přestupek podle odstavce 2 lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.“
- Částka nebo sazba (odst. 5): „Za přestupek podle odstavce 1 nebo 3 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.“
- Částka nebo sazba (odst. 6): „pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo do 30 000 000 Kč, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší“
- Odkazuje na: § 24, § 30a, § 22
- Judikatura: na § 45 odkazuje 1 soudní rozhodnutí (NS, ÚS, NSS)
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 253/2008 Sb.
(1) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že
a) nesplní informační povinnost podle § 24 odst. 1, nebo
b) nesplní informační povinnost podle § 24 odst. 3 až 5.
(2) Osoba podle § 30a odst. 1 písm. b) a c) se dopustí přestupku tím, že nesplní některou z povinností podle § 30a odst. 1.
(3) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že poruší informační povinnost podle § 22 odst. 2.
(4) Za přestupek podle odstavce 2 lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.
(5) Za přestupek podle odstavce 1 nebo 3 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.
(6) Za přestupek podle odstavce 1 písm. a), který byl spáchán závažně, opakovaně, nebo byl páchán soustavně, lze uložit
a) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo do 30 000 000 Kč, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší,
b) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo do 130 000 000 Kč, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší, je-li pachatelem finanční instituce,
c) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu, do výše 130 000 000 Kč nebo do výše 10 % čistého ročního obratu dosaženého pachatelem podle poslední řádné účetní závěrky, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší, je-li pachatelem úvěrová nebo finanční instituce, která je právnickou osobou,
d) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu, do výše 130 000 000 Kč nebo do výše 10 % čistého ročního obratu dosaženého podle poslední konsolidované účetní závěrky konsolidačním celkem, do kterého je pachatel zahrnut, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší, je-li pachatelem úvěrová nebo finanční instituce, která je právnickou osobou zahrnutou do konsolidačního celku,
e) zákaz činnosti, nebo
f) zveřejnění rozhodnutí o přestupku.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Povinné osoby (např. banky, pojišťovny, realitní kanceláře) musí dodržovat informační povinnosti stanovené v § 22 odst. 2 a § 24 odst. 1, 3, 4 a 5.
- Specifické osoby podle § 30a odst. 1 písm. b) a c) mají rovněž informační povinnosti, jejichž nesplnění je přestupkem.
- Za nesplnění těchto povinností hrozí pokuty, které se liší podle typu přestupku a mohou dosáhnout až 10 000 000 Kč.
- V případě závažného, opakovaného nebo soustavného porušení informační povinnosti podle § 24 odst. 1 mohou být pokuty výrazně vyšší, a to až do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo až 130 000 000 Kč, případně 10 % čistého ročního obratu u finančních institucí. Dále může být uložen zákaz činnosti nebo zveřejnění rozhodnutí o přestupku.
Na co si dát pozor
- Výše pokut se liší v závislosti na tom, která konkrétní informační povinnost byla porušena a zda se jedná o závažné, opakované či soustavné porušení.
- Finanční a úvěrové instituce čelí podstatně vyšším sankcím, které mohou být odvozeny i od jejich obratu.
- Kromě finančních sankcí může být uloženo i zveřejnění rozhodnutí o přestupku, což může mít negativní dopad na pověst subjektu.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Judikatura k § 45
Jak soudy aplikují § 45
Žalovaný vydal 27. 5. 2024 příkaz, jímž uložil žalobkyni pokutu 600 000 Kč za přestupek podle § 45 odst. 1 písm. a) zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, spočívající v nesplnění informační povinnosti podle § 24 odst. 1 téhož zákona.
Související
§ 82 Příslušnost orgánů nemocenského pojištění k p (Zákon o nemocenském pojištění)§ 14r Pokuty (Zákon o mezinárodní spolupráci při správ)§ 14r Pokuty (Zákon, kterým se mění některé zákony v s)§ 11 Pokuty (Zákon o veřejné podpoře)§ 100 Odpovědnost za nesplnění povinnosti k odvráce (Zákon České národní rady o Bezpečnostní )