§ 47 zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Nesplnění povinnosti odložit příkaz klienta
Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 253/2008 Sb. · Trestní právo
Stručně: Paragraf 47 zákona 253/2008 stanoví, že povinná osoba se dopouští přestupku, pokud nesplní povinnost odložit splnění příkazu klienta, a určuje výši pokut za takové porušení. Pokud povinná osoba (např. banka, realitní kancelář) nepozastaví transakci klienta, ačkoliv by tak podle zákona měla učinit (§ 20 odst. 1), dopouští se přestupku. (§ 47 zákona č. 253/2008 Sb., zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Nesplnění povinnosti odložit příkaz klienta
- Týká se: pachatel
- Částka nebo sazba (odst. 3): „Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.“
- Částka nebo sazba (odst. 4): „Za přestupek podle odstavce 2 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.“
- Částka nebo sazba (odst. 5): „pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo do 30 000 000 Kč, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší“
- Odkazuje na: § 20
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 253/2008 Sb.
(1) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že poruší povinnost odložit splnění příkazu klienta podle § 20 odst. 1.
(2) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že nesplní povinnost odložit splnění příkazu klienta nebo zajistit majetek na základě rozhodnutí vydaného Úřadem podle § 20 odst. 3.
(3) Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.
(4) Za přestupek podle odstavce 2 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.
(5) Za přestupek podle odstavce 1 nebo 2, který byl spáchán závažně, opakovaně, nebo byl páchán soustavně, lze uložit
a) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo do 30 000 000 Kč, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší,
b) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo do 130 000 000 Kč, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší, je-li pachatelem finanční instituce,
c) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu, do výše 130 000 000 Kč nebo do výše 10 % čistého ročního obratu dosaženého pachatelem podle poslední řádné účetní závěrky, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší, je-li pachatelem úvěrová nebo finanční instituce, která je právnickou osobou,
d) pokutu do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu, do výše 130 000 000 Kč nebo do výše 10 % čistého ročního obratu dosaženého podle poslední konsolidované účetní závěrky konsolidačním celkem, do kterého je pachatel zahrnut, podle toho, která z těchto hodnot je vyšší, je-li pachatelem úvěrová nebo finanční instituce, která je právnickou osobou zahrnutou do konsolidačního celku,
e) zákaz činnosti, nebo
f) zveřejnění rozhodnutí o přestupku.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Pokud povinná osoba (např. banka, realitní kancelář) nepozastaví transakci klienta, ačkoliv by tak podle zákona měla učinit (§ 20 odst. 1), dopouští se přestupku.
- Jestliže povinná osoba nesplní povinnost odložit příkaz klienta nebo zajistit majetek na základě rozhodnutí Úřadu pro finanční analytický úřad (FAÚ) (§ 20 odst. 3), dopouští se závažnějšího přestupku.
- Za porušení povinnosti odložit příkaz klienta bez rozhodnutí Úřadu hrozí pokuta do 1 000 000 Kč.
- Za porušení povinnosti odložit příkaz klienta nebo zajistit majetek na základě rozhodnutí Úřadu hrozí pokuta do 10 000 000 Kč.
Na co si dát pozor
- V případě závažného, opakovaného nebo soustavného páchání přestupku mohou být pokuty výrazně vyšší, a to až do výše dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu nebo desítek až stovek milionů korun, v závislosti na typu pachatele a jeho obratu.
- Kromě finančních sankcí může být za závažné přestupky uložena i sankce zákazu činnosti nebo zveřejnění rozhodnutí o přestupku.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 54 Odklad exekuce (Zákon o soudních exekutorech a exekuční )