§ 5 Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Hodnocení rizik

§ 5 Hodnocení rizik (1) Při hodnocení rizik instituce vždy zohlední a) národní hodnocení rizik vypracované v souladu s § 30a zákona, b) evropské hodnocení rizik vypracované Evropskou komisí6), c) metodické a výkladové materiály a rozhodnutí České národní banky a Finančního analytického úřadu, d) informace poskytované Finančním analytickým úřadem a orgány činnými v trestním řízení a e) informace získané při identifikaci a kontrole klientů. (2) Instituce při hodnocení rizik zohlední alespoň takový rozsah a druhy zdrojů informací, které zajistí, že hodnocení rizik skutečně vypovídá o reálných rizicích spojených s činností instituce. (3) Instituce v hodnocení rizik vždy zohlední a) povahu své obchodní činnosti, b) produkty a služby, které nabízí a poskytuje, a možnosti jejich zneužití k legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, c) rizika spojená s využitím nových technologií při své obchodní činnosti, d) rizika spojená s distribučními kanály, které využívá k nabízení a poskytování svých produktů a služeb, a e) opatření, která instituce přijala a aplikuje k řízení rizik. (4) Instituce zohlední v hodnocení rizik i další opatření, zvláštní rizika a specifické faktory neuvedené v § 5 odst. 3, pokud vyplývají z konkrétní povahy její činnosti. (5) Instituce zaznamená postupy, které využila k sestavení svého hodnocení rizik, a důvody, na jejichž základě učinila závěry obsažené v hodnocení rizik.