§ 5 vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Hodnocení rizik
Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 67/2018 Sb. · Trestní právo
Stručně: Paragraf 5 vyhlášky 67/2018 stanovuje, jaké informace a faktory musí instituce vždy zohlednit při hodnocení rizik legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, a ukládá jí povinnost zaznamenat postupy a závěry tohoto hodnocení. Instituce musí aktivně sledovat a zapracovávat do svého hodnocení rizik oficiální národní i evropské zprávy o rizicích, stejně jako metodické pokyny a rozhodnutí dohledových orgánů (ČNB, FAÚ). (§ 5 zákona č. 67/2018 Sb., vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Hodnocení rizik
- Týká se: Česká národní banka
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 67/2018 Sb.
(1) Při hodnocení rizik instituce vždy zohlední
a) národní hodnocení rizik vypracované v souladu s § 30a zákona,
b) evropské hodnocení rizik vypracované Evropskou komisí6),
c) metodické a výkladové materiály a rozhodnutí České národní banky a Finančního analytického úřadu,
d) informace poskytované Finančním analytickým úřadem a orgány činnými v trestním řízení a
e) informace získané při identifikaci a kontrole klientů.
(2) Instituce při hodnocení rizik zohlední alespoň takový rozsah a druhy zdrojů informací, které zajistí, že hodnocení rizik skutečně vypovídá o reálných rizicích spojených s činností instituce.
(3) Instituce v hodnocení rizik vždy zohlední
a) povahu své obchodní činnosti,
b) produkty a služby, které nabízí a poskytuje, a možnosti jejich zneužití k legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu,
c) rizika spojená s využitím nových technologií při své obchodní činnosti,
d) rizika spojená s distribučními kanály, které využívá k nabízení a poskytování svých produktů a služeb, a
e) opatření, která instituce přijala a aplikuje k řízení rizik.
(4) Instituce zohlední v hodnocení rizik i další opatření, zvláštní rizika a specifické faktory neuvedené v § 5 odst. 3, pokud vyplývají z konkrétní povahy její činnosti.
(5) Instituce zaznamená postupy, které využila k sestavení svého hodnocení rizik, a důvody, na jejichž základě učinila závěry obsažené v hodnocení rizik.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Instituce musí aktivně sledovat a zapracovávat do svého hodnocení rizik oficiální národní i evropské zprávy o rizicích, stejně jako metodické pokyny a rozhodnutí dohledových orgánů (ČNB, FAÚ).
- Při hodnocení rizik je nutné brát v úvahu veškeré informace získané přímo od klientů během jejich identifikace a kontroly.
- Hodnocení rizik musí být komplexní a zohledňovat specifika dané instituce, jako je povaha její činnosti, nabízené produkty a služby (včetně jejich potenciálního zneužití), rizika spojená s novými technologiemi a distribučními kanály, a také již zavedená opatření pro řízení rizik.
- Instituce musí mít písemně zdokumentováno, jak k hodnocení rizik dospěla a na základě čeho učinila své závěry.
Na co si dát pozor
- Hodnocení rizik nesmí být formální, ale musí skutečně odrážet reálná rizika spojená s činností instituce.
- Instituce musí být schopna prokázat, že zohlednila dostatečný rozsah a druhy informačních zdrojů.
- Je třeba zohlednit i další specifická rizika a faktory, které nejsou výslovně uvedeny v odstavci 3, pokud vyplývají z konkrétní povahy činnosti instituce.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 30a Hodnocení rizik na úrovni České republiky (Zákon o některých opatřeních proti legal)§ 5 Analýza a hodnocení rizik závažné havárie (Zákon, kterým se mění zákon č. 353/1999 )§ 11a Zkouška odborné způsobilosti k provádění hodn (Vyhláška Ministerstva zdravotnictví o ro)§ 8 Řízení rizik (Vyhláška o bezpečnostních opatřeních pos)§ 21a Hodnocení rizik (Zákon o některých opatřeních proti legal)