§ 2 Vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře fondu kolektivního investování – Úschova majetku fondu kolektivního investování
Vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře fondu kolektivního investování · 115/2007 Sb. · § 2 · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 2 vyhlášky 115/2007 stanoví, jakým způsobem depozitář zajišťuje úschovu majetku fondu kolektivního investování, konkrétně zaknihovaných cenných papírů a jiného majetku.
§ 2 Úschova majetku fondu kolektivního investování
Úschovu majetku fondu kolektivního investování zajišťuje depozitář tak, že
a) zaknihované cenné papíry evidované v centrální evidenci cenných papírů1) vede na účtu vlastníka v evidenci navazující na centrální evidenci cenných papírů; ostatní investiční nástroje vede v samostatné evidenci2) nebo v evidenci navazující na samostatnou evidenci,
b) jiný majetek, pokud to jeho povaha umožňuje, převezme fyzicky do úschovy nebo zajistí jeho úschovu jinou osobou.
Paragraf 2 vyhlášky 115/2007 stanoví, jakým způsobem depozitář zajišťuje úschovu majetku fondu kolektivního investování, konkrétně zaknihovaných cenných papírů a jiného majetku.
Co to znamená v praxi
Depozitář vede zaknihované cenné papíry fondu na speciálním účtu vlastníka, který je propojen s centrální evidencí cenných papírů.
Ostatní investiční nástroje, které nejsou zaknihované cenné papíry, depozitář eviduje v samostatné evidenci nebo v evidenci na ni navazující.
Jiný majetek fondu, který lze fyzicky převzít, depozitář buď sám uschová, nebo zajistí jeho úschovu u jiné osoby.
Cílem je zajistit bezpečné uložení a evidenci majetku fondu kolektivního investování.