§ 153 vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Měnové pozice
Vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry · 123/2007 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 153 vyhlášky 123/2007 definuje, jak se počítají a označují měnové pozice (dlouhé, krátké, čisté a celkové) v různých měnách, včetně českých korun a zlata, pro účely regulace bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry. Rozlišení dlouhých a krátkých pozic: Dlouhé pozice (např. držení cizí měny) se označují kladně, zatímco krátké pozice (např. závazek dodat cizí měnu) záporně. (§ 153 zákona č. 123/2007 Sb., vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Měnové pozice
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 123/2007 Sb.
(1) Dlouhé měnové pozice nástrojů včetně podkladových nástrojů derivátů se označují kladným znaménkem a krátké měnové pozice nástrojů včetně podkladových nástrojů derivátů se označují záporným znaménkem. Dlouhými a krátkými měnovými pozicemi pevných termínových operací se rozumí dlouhé a krátké měnové pozice podkladových nástrojů těchto kontraktů.
(2) Čistá měnová pozice v cizí měně je součet dlouhých a krátkých měnových pozic v této měně. Tato pozice je dlouhá, pokud je uvedený součet kladný, nebo je krátká, pokud je uvedený součet záporný.
(3) Čistá měnová pozice v korunách českých je součin koeficientu minus 1 a čisté měnové pozice v cizích měnách, která je součtem jednotlivých čistých měnových pozic v cizích měnách; tato pozice je dlouhá, pokud je tento součet záporný, nebo je krátká, pokud je tento součet kladný.
(4) Celková měnová pozice je součet
a) větší z hodnot vyjadřujících součet všech dlouhých čistých měnových pozic v cizích měnách nebo součet všech absolutních hodnot krátkých čistých měnových pozic v cizích měnách s tím, že čistá měnová pozice ve zlatě se do těchto součtů nezahrnuje, a
b) absolutní hodnoty čisté měnové pozice ve zlatě.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Rozlišení dlouhých a krátkých pozic: Dlouhé pozice (např. držení cizí měny) se označují kladně, zatímco krátké pozice (např. závazek dodat cizí měnu) záporně. To platí i pro podkladové nástroje derivátů.
- Výpočet čisté pozice v cizí měně: Pro každou cizí měnu se sečtou všechny dlouhé a krátké pozice. Výsledkem je buď čistá dlouhá (kladná) nebo čistá krátká (záporná) pozice v dané měně.
- Výpočet čisté pozice v korunách českých: Tato pozice se odvozuje od součtu všech čistých měnových pozic v cizích měnách, vynásobeného koeficientem minus 1.
- Stanovení celkové měnové pozice: Celková měnová pozice, která je klíčová pro posouzení kapitálového požadavku k měnovému riziku (viz § 152), se počítá jako součet větší z hodnot součtu všech dlouhých čistých pozic v cizích měnách nebo součtu absolutních hodnot všech krátkých čistých pozic v cizích měnách, plus absolutní hodnota čisté měnové pozice ve zlatě.
Na co si dát pozor
- Zlato je pro účely výpočtu celkové měnové pozice považováno za samostatnou kategorii a jeho čistá měnová pozice se zahrnuje do celkové pozice v absolutní hodnotě.
- Při výpočtu celkové měnové pozice se čistá měnová pozice ve zlatě nezahrnuje do součtů dlouhých nebo krátkých čistých měnových pozic v cizích měnách.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 34 Měnové pozice (Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obcho)§ 34 Měnové pozice (Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitá)§ 42 Měnové pozice (Vyhláška České národní banky, kterou se )§ 41 KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K MĚNOVÉMU RIZIKU (Vyhláška České národní banky, kterou se )§ 33 KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K MĚNOVÉMU RIZIKU (Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obcho)