§ 5 Vyhláška o podrobnostech některých pravidel při poskytování investičních služeb – Rozsah použití

Stručně

Paragraf 5 vyhlášky 237/2008 stanovuje, že pravidla pro řídicí a kontrolní systém se vztahují na všechny činnosti obchodníka s cennými papíry, a pokud je systém zaváděn na konsolidovaném základě, pak i na činnosti všech osob v regulovaném konsolidačním celku a společně řízeného podniku.

Co to znamená v praxi

• Obchodník s cennými papíry musí mít funkční řídicí a kontrolní systém, který pokrývá veškeré jeho aktivity.
• Pokud je obchodník součástí větší skupiny, musí se řídicí a kontrolní systém vztahovat i na ostatní subjekty v rámci této skupiny.
• Cílem je zajistit komplexní dohled a řízení rizik napříč celou organizací nebo skupinou.

Na co si dát pozor

• Je nutné zajistit, aby řídicí a kontrolní systém skutečně pokrýval všechny činnosti obchodníka, a to bez výjimky.
• V případě konsolidovaného základu je třeba pečlivě definovat rozsah působnosti systému na všechny relevantní osoby a podniky v rámci skupiny.