§ 8 vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Kontrola klienta
Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 67/2018 Sb. · Trestní právo
Stručně: Paragraf 8 vyhlášky 67/2018 stanoví, že finanční instituce musí mít zavedené vnitřní postupy pro kontrolu klientů, které odpovídají jejich rizikovému profilu, aby účinně řídily rizika a dokázaly rozpoznat podezřelé obchody. Instituce musí mít jasně definovaná pravidla pro to, zda obchod s klientem uskuteční, odmítnou, navážou s ním obchodní vztah, nebo již existující vztah ukončí. (§ 8 zákona č. 67/2018 Sb., vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Kontrola klienta
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 67/2018 Sb.
(1) Instituce v rámci systému vnitřních zásad zavede a uplatňuje vůči klientovi v návaznosti na jeho rizikový profil opatření, která zajistí účinné řízení rizik, zejména aby instituce vždy měla dostatek informací k posouzení rizika spojeného s klientem, obchodem a obchodním vztahem, a aby byla schopna identifikovat případný podezřelý obchod.
(2) V rámci opatření uplatňovaných vůči klientovi podle odstavce 1 instituce zavede a uplatňuje zejména postupy
a) k rozhodování o uskutečnění či odmítnutí obchodu, nebo o navázání obchodního vztahu s klientem či ukončení již existujícího obchodního vztahu,
b) pro provádění kontroly klienta, zejména rozsah a četnost prováděných opatření.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Instituce musí mít jasně definovaná pravidla pro to, zda obchod s klientem uskuteční, odmítnou, navážou s ním obchodní vztah, nebo již existující vztah ukončí.
- Musí být stanoveno, jakým způsobem a jak často bude probíhat kontrola klienta, aby instituce měla vždy dostatek informací pro posouzení rizika.
- Cílem je zajistit, aby instituce měla vždy přehled o rizicích spojených s klientem a jeho obchody a mohla včas odhalit případné pokusy o legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu.
Na co si dát pozor
- Instituce musí neustále vyhodnocovat rizikový profil klienta a přizpůsobovat tomu rozsah a četnost kontrolních opatření.
- Je klíčové mít dostatek informací o klientovi, aby bylo možné správně posoudit riziko a identifikovat podezřelý obchod.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 13 Zjednodušená identifikace a kontrola klienta (Zákon o některých opatřeních proti legal)§ 7 IDENTIFIKACE A KONTROLA KLIENTA (Zákon o některých opatřeních proti legal)§ 9a Zesílená identifikace a kontrola klienta (Zákon o některých opatřeních proti legal)§ 9 Kontrola klienta (Zákon o některých opatřeních proti legal)§ 6 Práva a povinnosti daňového poradce (Zákon České národní rady o daňovém porad)