§ 18 vyhláška o podrobnostech některých pravidel při poskytování investičních služeb – Pravidla vnitřní kontroly
Vyhláška o podrobnostech některých pravidel při poskytování investičních služeb · 237/2008 Sb. · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 18 vyhlášky 237/2008 stanovuje, že obchodník s cennými papíry musí mít vnitřní předpisy pro kontrolu, které mají předcházet a odhalovat rizika spojená s nedodržováním zákonných povinností, a tyto předpisy musí uplatňovat na všech úrovních své organizace. Obchodník s cennými papíry musí mít písemně stanovená pravidla, jak bude kontrolovat dodržování zákonů a předpisů. (§ 18 zákona č. 237/2008 Sb., vyhláška o podrobnostech některých pravidel při poskytování investičních služeb, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Pravidla vnitřní kontroly
- Odkazuje na: § 8
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 237/2008 Sb.
(1) Pravidla vnitřní kontroly upravená vnitřním předpisem podle § 8 odst. 1 písm. b) směřují k účinnému předcházení a odhalování případných rizik u obchodníka s cennými papíry spojených s nesplněním povinností stanovených zákonem nebo na jeho základě.
(2) Pravidla vnitřní kontroly obchodník s cennými papíry uplatňuje na všech řídicích a organizačních úrovních.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Obchodník s cennými papíry musí mít písemně stanovená pravidla, jak bude kontrolovat dodržování zákonů a předpisů.
- Tato pravidla slouží k tomu, aby se předešlo situacím, kdy by obchodník porušil své zákonné povinnosti, nebo aby se takové porušení včas odhalilo.
- Systém vnitřní kontroly musí fungovat ve všech částech firmy, od vedení až po jednotlivé zaměstnance.
- Pravidla vnitřní kontroly jsou základem pro činnost compliance, která následně vyhodnocuje jejich účinnost.
Na co si dát pozor
- Pravidla vnitřní kontroly musí být účinná, tedy skutečně předcházet a odhalovat rizika.
- Je nutné zajistit, aby se tato pravidla dodržovala na všech úrovních organizace.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 23 PRAVIDLA VNITŘNÍ KONTROLY (Vyhláška o podrobnější úpravě některých )§ 6 (Vyhláška o směnárenské činnosti, bezhoto)§ 12b (Zákon o změně některých zákonů v souvisl)§ 18 Řídicí a kontrolní systém (Zákon o platebním styku)§ 52c Řídicí a kontrolní systém (Zákon o platebním styku)