§ 18 Vyhláška o podrobnostech některých pravidel při poskytování investičních služeb – Pravidla vnitřní kontroly
Vyhláška o podrobnostech některých pravidel při poskytování investičních služeb · 237/2008 Sb. · § 18 · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 18 vyhlášky 237/2008 stanovuje, že obchodník s cennými papíry musí mít vnitřní předpisy pro kontrolu, které mají předcházet a odhalovat rizika spojená s nedodržováním zákonných povinností, a tyto předpisy musí uplatňovat na všech úrovních své organizace.
§ 18 Pravidla vnitřní kontroly
(1) Pravidla vnitřní kontroly upravená vnitřním předpisem podle § 8 odst. 1 písm. b) směřují k účinnému předcházení a odhalování případných rizik u obchodníka s cennými papíry spojených s nesplněním povinností stanovených zákonem nebo na jeho základě.
(2) Pravidla vnitřní kontroly obchodník s cennými papíry uplatňuje na všech řídicích a organizačních úrovních.
Paragraf 18 vyhlášky 237/2008 stanovuje, že obchodník s cennými papíry musí mít vnitřní předpisy pro kontrolu, které mají předcházet a odhalovat rizika spojená s nedodržováním zákonných povinností, a tyto předpisy musí uplatňovat na všech úrovních své organizace.
Co to znamená v praxi
Obchodník s cennými papíry musí mít písemně stanovená pravidla, jak bude kontrolovat dodržování zákonů a předpisů.
Tato pravidla slouží k tomu, aby se předešlo situacím, kdy by obchodník porušil své zákonné povinnosti, nebo aby se takové porušení včas odhalilo.
Systém vnitřní kontroly musí fungovat ve všech částech firmy, od vedení až po jednotlivé zaměstnance.
Pravidla vnitřní kontroly jsou základem pro činnost compliance, která následně vyhodnocuje jejich účinnost.
Na co si dát pozor
Pravidla vnitřní kontroly musí být účinná, tedy skutečně předcházet a odhalovat rizika.
Je nutné zajistit, aby se tato pravidla dodržovala na všech úrovních organizace.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.