§ 8 Vyhláška, kterou se stanoví některé požadavky na řídicí a kontrolní systém bank a spořitelních a úvěrních družstev – Hodnotící zpráva
Vyhláška, kterou se stanoví některé požadavky na řídicí a kontrolní systém bank a spořitelních a úvěrních družstev · 247/2007 Sb. · § 8 · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 8 vyhlášky 247/2007 ukládá bankám a družstevním záložnám povinnost zajistit, aby pověřená osoba nejméně jednou ročně předložila vedení hodnotící zprávu o činnosti v oblasti předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
§ 8 Hodnotící zpráva
Povinná osoba zajistí, aby pověřená osoba nejméně jednou ročně předložila představenstvu a dozorčí radě banky nebo představenstvu a kontrolní komisi družstevní záložny zprávu hodnotící činnost povinné osoby v oblasti předcházení legalizaci výnosů a financování terorismu. Ve zprávě zejména zhodnotí, zda povinná osoba dodržela všechna ustanovení zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti12) a této vyhlášky, zda jsou opatření v oblasti předcházení legalizaci výnosů a financování terorismu účinná, jaké nedostatky v systému předcházení legalizaci výnosů a financování terorismu byly v posledním ročním období zjištěny a jaká rizika z toho pro povinnou osobu mohou plynout. V případě zjištěných nedostatků uvede ve zprávě návrh opatření na zlepšení systému předcházení legalizaci výnosů a financování terorismu. Dále ve zprávě uvede statistická data o hlášeních a oznámeních o podezřelých obchodech. Tato data rozčlení podle organizační struktury nebo podle obchodních činností povinné osoby s ohledem na územní členění České republiky.
Paragraf 8 vyhlášky 247/2007 ukládá bankám a družstevním záložnám povinnost zajistit, aby pověřená osoba nejméně jednou ročně předložila vedení hodnotící zprávu o činnosti v oblasti předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Co to znamená v praxi
Banka nebo družstevní záložna musí zajistit, že pověřená osoba vypracuje zprávu o boji proti praní špinavých peněz a financování terorismu.
Tato zpráva se předkládá představenstvu a dozorčí radě banky, nebo představenstvu a kontrolní komisi družstevní záložny, a to nejméně jednou ročně.
Zpráva musí zhodnotit dodržování zákonů, účinnost opatření, zjištěné nedostatky a rizika.
Pokud jsou zjištěny nedostatky, zpráva musí obsahovat návrhy na zlepšení.
Součástí zprávy jsou i statistická data o hlášeních podezřelých obchodů, rozdělená podle organizační struktury nebo obchodních činností.