§ 16 zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Povinnost pro určené subjekty (povinné osoby)…
Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 253/2008 Sb. · Trestní právo · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 16 zákona č. 253/2008 Sb. stanovuje povinnost pro určené subjekty (povinné osoby) uchovávat po stanovenou dobu specifické informace a doklady týkající se identifikace a kontroly klientů, jakož i samotných obchodů, aby byla zajištěna jejich průkaznost. (§ 16 zákona č. 253/2008 Sb., zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Týká se: soud
- Lhůta nebo doba (odst. 1): „Povinná osoba uchovává po dobu 10 let od uskutečnění obchodu mimo obchodní vztah nebo od ukončení obchodního vztahu s…“
- Lhůta nebo doba (odst. 2): „…a doklady o obchodech spojených s povinností identifikace uchovává povinná osoba 10 let po uskutečnění obchodu mimo obchodní vztah nebo ukončení obchodního vztahu.“
- Lhůta nebo doba (odst. 4): „a j) uchovává údaje a doklady po dobu 10 let po ukončení obchodu nebo obchodního vztahu, byla-li hodnota obchodu 10 000 EUR nebo…“
- Částka nebo sazba (odst. 4): „…po dobu 10 let po ukončení obchodu nebo obchodního vztahu, byla-li hodnota obchodu 10 000 EUR nebo vyšší“
- Odkazuje na: § 13a, § 2
- Judikatura: na § 16 odkazují 2 soudní rozhodnutí (NS, ÚS, NSS)
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 253/2008 Sb.
(1) Povinná osoba uchovává po dobu 10 let od uskutečnění obchodu mimo obchodní vztah nebo od ukončení obchodního vztahu s klientem
a) identifikační a další údaje získané v rámci identifikace klienta nebo na základě přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího informace doprovázející bezhotovostní převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv20),
b) kopie dokladů předložených k identifikaci, byly-li pořizovány,
c) údaj o tom, kdo a kdy provedl první identifikaci klienta,
d) informace a kopie dokumentů získané v rámci kontroly klienta,
e) záznamy o veškerých krocích uskutečněných v rámci identifikace a kontroly klienta, včetně informací o případných obtížích souvisejících s těmito kroky,
f) záznamy o postupu při posouzení a stanovení rizikového profilu klienta, včetně volby odpovídajících opatření užitých vůči klientovi a při posouzení skutečností souvisejících s podáním oznámení o podezřelém obchodu,
g) dokumenty odůvodňující výjimku z identifikace a kontroly klienta podle § 13a a
h) v případě zastupování originál nebo ověřenou kopii plné moci nebo číslo jednací rozhodnutí soudu o jmenování opatrovníka.
(2) Údaje a doklady o obchodech spojených s povinností identifikace uchovává povinná osoba 10 let po uskutečnění obchodu mimo obchodní vztah nebo ukončení obchodního vztahu.
(3) Povinná osoba uchovává údaje podle odstavců 1 a 2 způsobem a v rozsahu, který zajistí průkaznost jednotlivých obchodů a postupů s nimi spojených.
(4) Povinná osoba uvedená v § 2 odst. 1 písm. i) a j) uchovává údaje a doklady po dobu 10 let po ukončení obchodu nebo obchodního vztahu, byla-li hodnota obchodu 10 000 EUR nebo vyšší; v ostatních případech 5 let po ukončení obchodu.
(5) Lhůta podle odstavců 1 až 3 začíná běžet prvním dnem kalendářního měsíce následujícího po kalendářním měsíci, ve kterém byl uskutečněn poslední úkon obchodu známý povinné osobě. Po uplynutí této lhůty zajistí příslušný správce výmaz uchovávaných údajů a zničení dokladů.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Povinné osoby musí uchovávat širokou škálu informací o klientech (např. identifikační údaje, kopie dokladů, záznamy o postupu identifikace a kontroly) po dobu deseti let od ukončení obchodního vztahu nebo uskutečnění obchodu mimo obchodní vztah.
- Uchovávání se týká i údajů a dokladů o samotných obchodech, které podléhaly identifikaci, a to rovněž po dobu deseti let.
- Způsob uchovávání musí zajistit, že jednotlivé obchody a s nimi spojené postupy budou průkazné.
- Pro některé specifické povinné osoby (uvedené v § 2 odst. 1 písm. i) a j)) platí odlišná lhůta pro uchovávání – deset let pro obchody nad 10 000 EUR a pět let pro ostatní obchody.
Na co si dát pozor
- Lhůta pro uchovávání začíná běžet prvním dnem kalendářního měsíce následujícího po měsíci, ve kterém byl uskutečněn poslední známý úkon obchodu.
- Po uplynutí stanovené lhůty je nutné zajistit výmaz uchovávaných údajů a zničení dokladů.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Judikatura k § 16
Jak soudy aplikují § 16
… Combi, užívaným v rámci podnikatelské činnosti, nezajistila v rozporu s § 31 odst. 4, 5, 6, 7 zákona č. 455/1991 Sb., živnostenský zákon, dostatečnou identifikaci vykupovaného použitého zboží, resp. zboží bez dokladů o nabytí a dostatečnou identifikací prodávajících osob podle § 5, § 7 odst. 2 písm. d), § 8, § 15 a § 16 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosu z trestné činnosti a financování terorismu, a v rozporu s § 7 odst. 1, 2 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, nezajistila evidenci všech výkupů - účetních případů …
Odvolací soud nepřisvědčil námitce žalobce, že v případě životního pojištění neprovádí pojišťovna šetření, neboť § 49 a násl. zákona o pojistné smlouvě pouze uvádí obecná ustanovení o pojištění osob, aniž by vylučovalo povinnosti pojišťovny stanovené v § 16 zákona o pojistné smlouvě.
Související
§ 121h Uchovávání informací (Zákon o podnikání na kapitálovém trhu)§ 12 Způsob uchovávání informací a dokumentace a n (Vyhláška o postupech kvalifikovaných pos)§ 121h Uchovávání informací (Zákon, kterým se mění některé zákony v s)§ 10 Protokoly o uskutečněných přenosech dat a jej (Vyhláška o účetních záznamech v technick)§ 3 Ochrana a uchovávání herních a finančních dat (Vyhláška, kterou se stanoví rozsah techn)