Stručně: Paragraf 17 zákona o investičních společnostech a investičních fondech stanovuje, jaké druhy cenných papírů mohou tvořit majetek podílového fondu a investičního fondu, a upravuje pravidla pro nakládání s nimi.
§ 17 MAJETEK V PODÍLOVÉM FONDU A MAJETEK INVESTIČNÍHO FONDU
(1) Majetek v podílovém fondu a majetek investičního fondu uložený v cenných papírech může být tvořen jen
a) státními dluhopisy a dluhopisy, za které převzal stát záruku,
b) hypotéčními zástavními listy,
c) dluhopisy, jejichž emitenty jsou Česká národní banka a banky,
d) jinými dluhopisy, které jsou veřejně obchodovatelné,4d) a dluhopisy se splatností do jednoho roku, které jsou vedeny v evidenci zřízené Českou národní bankou podle zvláštního zákona,4da)
e) veřejně obchodovatelnými akciemi a zatímními listy nahrazujícími akcie, u nichž emitent požádal o povolení k veřejnému obchodování,
f) dluhopisy, jejichž emintenty jsou členské země Organizace pro ekonomickou spolupráci a rozvoj (dále jen „OECD“) nebo centrální banky těchto států,
g) zahraničními cennými papíry,4e) s nimiž se obchoduje na veřejném trhu zemí OECD nebo na jiném zahraničním trhu, za předpokladu, že výběr tohoto veřejného trhu byl schválen Komisí,
h) opčními listy4ea) opravňujícími získat veřejně obchodovatelné cenné papíry,
i) podílovými listy otevřených podílových fondů,
j) kupóny k cenným papírům uvedeným v písmenech a) až g).4eb)
(2) Ustanoveními odstavce 1 písm. f) a g) nejsou dotčena ustanovení zvláštního zákona.4f)
(3) Pokud veřejně obchodovatelné cenné papíry podle odstavce 1 přestanou být veřejně obchodovatelnými, jsou investiční společnost a investiční fond povinny tyto cenné papíry prodat, a to nejpozději do šesti měsíců ode dne, kdy tyto cenné papíry přestaly být veřejně obchodovatelné.
(4) Ministerstvo po projednání s Komisí stanoví vyhláškou způsob výpočtu hodnot cenných papírů a závazků v majetku v podílovém fondu nebo investičního fondu. Výpočet hodnot ministerstvem určených druhů cenných papírů dle vyhlášky provádí a uveřejňuje Středisko cenných papírů. Organizátoři veřejných trhů a Česká národní banka jsou povinni poskytnout Středisku cenných papírů údaje, které potřebuje ke splnění své povinnosti dle předchozí věty.
Paragraf 17 zákona o investičních společnostech a investičních fondech stanovuje, jaké druhy cenných papírů mohou tvořit majetek podílového fondu a investičního fondu, a upravuje pravidla pro nakládání s nimi.
Co to znamená v praxi
Majetek fondů může být tvořen pouze specifickými druhy cenných papírů, jako jsou státní dluhopisy, hypotéční zástavní listy, dluhopisy bank, veřejně obchodovatelné akcie, zahraniční cenné papíry z OECD a podílové listy otevřených podílových fondů.
Pokud se veřejně obchodovatelné cenné papíry stanou neobchodovatelnými, fond je musí prodat do šesti měsíců.
Ministerstvo financí ve spolupráci s Komisí (pravděpodobně Komise pro cenné papíry) stanoví vyhláškou, jak se budou počítat hodnoty cenných papírů a závazků v majetku fondu.
Středisko cenných papírů provádí a zveřejňuje výpočet hodnot určených druhů cenných papírů.
Na co si dát pozor
Investiční fondy a podílové fondy mají omezený výběr investic do cenných papírů, což má za cíl chránit investory.
Změna statusu cenného papíru z veřejně obchodovatelného na neobchodovatelný vyvolává povinnost prodeje v dané lhůtě.
Způsob oceňování majetku fondu je regulován vyhláškou Ministerstva financí, což zajišťuje jednotný postup.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.